Briefwisseling houdende een overeenkomst tussen het Koninkrijk der Nederlanden en de Turks- en Caicoseilanden betreffende belastingheffing op inkomsten uit spaargelden
Citeertitel:
Briefwisseling houdende een overeenkomst tussen het Koninkrijk der Nederlanden en de Turks- en Caicoseilanden betreffende belastingheffing op inkomsten uit spaargelden, Grand Turk, 16-12-2004
Juridisch advies nodig?
Heeft u een juridisch probleem of een zaak die u wilt voorleggen aan een gespecialiseerde jurist of advocaat ?
Neemt u dan gerust contact met ons op en laat uw zaak vrijblijvend beoordelen.
Briefwisseling houdende een overeenkomst tussen het Koninkrijk der Nederlanden en de Turks- en Caicoseilanden betreffende belastingheffing op inkomsten uit spaargelden
Citeertitel:
Briefwisseling houdende een overeenkomst tussen het Koninkrijk der Nederlanden en de Turks- en Caicoseilanden betreffende belastingheffing op inkomsten uit spaargelden, Grand Turk, 16-12-2004
The paying agent shall establish the identity of the beneficial owner on the basis of minimum standards which vary according to when relations between the paying agent and the recipient of the interest are entered into, as follows:
a)
for contractual relations entered into before the 1st January 2004, the paying agent shall establish the identity of the beneficial owner, consisting of his name and address, by using the information at its disposal, in particular pursuant to the regulations in force in its country of establishment and to Council Directive 91/308/EEC of the 10th June, 1991 in the case of the Kingdom of the Netherlands or in the case of the Turks and Caicos Islands pursuant to the relevant provisions of Turks and Caicos Islands” laws and regulations on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering;